內部稽核

華泰電子公司設置稽核室為獨立內部稽核單位,直接隸屬董事會,共配置稽核主管一名及稽核人員二名,除定期向監察人報告稽核業務外,稽核主管並列席董事會報告。

內部稽核實施細則明訂內部稽核應協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。其範圍包涵公司及子公司各項營運活動及控制作業。

內部稽核人員持續進修並參加主管機關認定機構所舉辦之內部稽核課程,以提昇稽核品質及能力。

內部稽核工作主要依據風險評估結果擬訂年度稽核計畫,經董事會通過執行,包括依主管機關規定應稽核之項目,另視需要執行專案稽核或覆核。內部稽核依據公司既定各項政策、制度、規章辦法等確實執行稽核計畫之查核及改善建議,作成稽核報告及追蹤報告,陳報董事長及監察人。

內部稽核單位覆核各單位所執行之內部控制制度自行檢查作業,併同稽核單位所發現之內部控制缺失及異常事項改善情形,作成自行檢查結果,報告董事會。

內部稽核依照主管機關規定之申報事項及期限,完成各項網路申報作業。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形